目    录

第一部分：单位概况

一、基本情况

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2023年单位预算报表

（一）2023年单位预算公开表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九、国有资本经营预算支出情况表

表十、2023年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：  单位概况

一、基本情况

（一）单位基本情况

广西水利电力职业技术学院隶属于自治区水利厅，为全额拨款事业单位，是一所以水利、电力、机电、建筑、计算机与信息等工科类专业为主，经济、管理等人文类专业有机结合的创新型高职学校。

学院始建于1956年，原名南宁水利学校。1970年，更名为广西水电学校。2002年，升格为广西水利电力职业技术学院。学院是国家骨干高职院校、全国水利高等职业教育示范院校、广西示范性高职院校、广西职业教育攻坚示范性高职院校。2018年获水利部授予全国优质水利高等职业院校建设单位和全国优质水利专业建设点，同年，获批为教育部第三批、自治区首批现代学徒制试点单位。2019年获批为广西高水平高职学校和高水平专业建设单位。

学院分为长堽、里建、大沙田三个校区，占地面积1100.13亩，建筑总面积34.87万平方米。现开设55个高职专业及方向，在校全日制学生约23000人。

学院积极深化教育教学改革，办学成果显著。拥有国家重点专业4个、国家骨干专业3个、中央财政支持提升专业服务产业能力专业2个，省级优质专业12个、优势特色专业7个、示范特色专业及实训基地6个。国家级生产性实训基地2个，联合培养本科人才专业3个，国家级现代学徒制试点专业2个，首批广西职业教育专业发展研究基地1个。

作为广西唯一的一所培养水电高技能人才的高职院校，学院坚持工学结合，每年都投入资金改善教学实训设备，以不断提高教师和学生的动手能力，及学生的职业素养和职业岗位能力培养。

（二）主要职能

广西水利电力职业技术学院是一所以水利、电力、机电、建筑、计算机与信息等工科类专业为主，经济、管理等人文类专业有机结合的创新型高职学院。学院负责培养全区水利、电力、机电、建筑、计算机与信息、经济管理等专业技术的高素质人才，负责校区基础设施、“智慧校园”和能力提升建设，组织开展国家重点专业、骨干专业和自治区高水平高职学校、高水平专业、优质专业、特色专业、以及实训基地建设，推动产教融合、校企合作，响应国家“一带一路”倡议，开展国（境）外合作交流、跨国技术服务，开展成人教育、职业技能培训与鉴定，职教集团建设、拓展社会服务能力、保障校区运行管理。

二、机构设置情况

广西水利电力职业技术学院为公益二类事业单位，根据《自治区党委编办关于重新核定广西水利电力职业技术学院党政管理机构限额等有关事项的批复》（桂编办复〔2022〕55号），学院下设党政管理机构10个、教辅机构7个、按章程和有关规定设立机构3个、教学机构10个（二级学院），分别承担相应的教育、行政管理服务和社会服务工作。

三、人员构成情况

（一）编制情况

经自治区机构编制委员会办公室核定，广西水利电力职业技术学院编制数976名，其中：事业单位编制468名，机关后勤中心控制数26人（老人老办法），非实名人员控制数482名。

（二）实有人数情况

1.在职实有人数669人。其中：事业单位编制440人，非实名人员控制数实有人数229人。

2.退休人员291人。

3.学生人数23,416人，均为高职生。

4.编外在职实有人员66人。

第二部分：2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2023年收支总预算48,947.47万元，同比增加3,076.61万元，增长6.71%。收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入预算48,947.47万元，同比增加3,076.61万元，增长6.71%。其中：

（一）一般公共预算拨款23,501.47万元，占总收入的48.01%，主要包括保障学院正常运行的人员经费、公用经费、高职院校生均拨款、高水平高职学校和高水平专业建设支持经费、中央和自治区学生资助经费、现代化职业教育质量提升计划经费、基层水利人才定向培养经费等收入。同比上年增加1,893.40万元，增长8.76%，主要是提前下达的学生国家奖助学金、退役士兵学费资助、服义务兵役资助等同比上年增加2,583.73万元。

（二）财政专户管理的资金19,632万元，占总收入的40.11%，同比上年增加1,192万元，增长6.46%，主要是预计2023年在校生人数同比上年增加1,700人，按人均学费7,000元/人.年计算，2023年收取的学费收入增加1,200万元。

（三）事业收入4,685万元，占总收入的9.57%，主要是后勤服务业务收入（伙食收入）、横向科研经费收入、卫生所诊费收入等。同比减少126万元，减少2.62%，主要是：一是横向科研经费较2022年预计增加50万元；二是后勤服务业务收入同比预计减少168万元(由于新食堂投入使用且实行外包，预计就餐人数有所减少）。

（四）事业单位经营收入1,104万元，占总收入的2.26%，主要是学院培训收入（对外培训、学生证书培训）、租金收入、培训学员住宿收入、停车费收入等经营收入。同比上年增加304万元，增长38%。主要是预计随着疫情趋向正常化，继续教育学院开展的培训办班次数增加，预计特种作业培训、行业短期培训、住建领域测试鉴定等收入较2022年增加346万元。

（五）上年结转结余收入25万元，占总收入的0.05%，同比减少186.79元，减少88.2%，主要原因是：经过不断清理后，本年度统筹的上（历）年专项基金支出安排减少。

三、单位支出总体情况说明

2023年广西水利电力职业技术学院支出预算48,947.47万元，其中：基本支出15,336.53万元，占支出总预算31.33%，同比增加3,474.30万元，增长29.29%；项目支出33,610.94万元，占支出总预算68.67%，同比上年减少397.69万元，下降1.17%。其中：

（一）按支出功能科目划分，共分为4类，其中：教育支出45,255.38万元，占支出总预算的92.46%，同比上年增加318.13万元，增长0.71%，主要是提前下达的教育资金同比增加；社会保障就业支出2,041.71万元，占支出总预算的4.17%，同比上年增加1,525.43万元，增长295%；卫生健康支出629.53万元，占支出总预算的1.29%，同比上年增加470.34万元，增长295%；住房保障支出1,020.85万元，占支出总预算的2.08%，同比增加762.71万元，增长295%。与上年同比增加主要是原在项目支出中安排的绩效工资所计提的社会保障经费等，2023年按照财政厅要求在基本支出中编列（财政专户管理资金），并按照支出经济分类科目分别列入相应的社会保障缴费、事业单位医疗费、住房公积金等，故同比上年增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出15,336.53 万元，占支出总预算31.33%，同比增加3,474.30万元，增长29.29%。其中：

工资福利支出预算12,367.45万元，占基本支出总预算80.64%，同比上年增加3,177.06 万元，增长34.57%，主要是自治区生均定额安排的绩效工资所计提的社会保障经费等，原在项目支出中编列，2023年按照财政厅要求在基本支出中编列（财政专户管理资金）。

商品和服务支出预算2,482.37万元，占基本支出总预算16.19%，同比上年增加243.14 万元，增长10.83%，主要是自治区生均定额安排的绩效工资所计提的工会经费，原在项目支出中编列，2023年按照财政厅要求在基本支出中编列（财政专户管理资金）。

对个人和家庭的补助支出预算486.71万元，占基本支出总预算3.17%，同比上年增加54.10万元，增长12.51%，主要是退休人员增加，退休费、生活补助等相应增加。

2.项目支出33,610.94万元，占支出总预算68.67%，同比上年减少397.69万元，下降1.17%。其中：

工资和福利支出10,313.30万元，占项目支出总预算30.68%，同比上年减少606.95万元，下降5.56%。主要是自治区生均定额绩效工资计提社会保障经费原在项目支出中编列，2023年按照财政厅要求调整为基本支出编列，项目支出安排的工资和福利支出相应减少。

商品和服务支出9,683.26万元，占项目支出总预算28.81%，同比上年增加83.30万元，增长0.87%，主要是随着学生人数增加，用于保障学校正常运行的公用经费等相应增加。

对个人和家庭补助支出4,435.36万元，占项目支出总预算13.20%，同比上年增加631.71万元，增长16.61%，主要是提前下达的国家奖助学金同比增加613万元等。

资本性支出9,079.02万元，占项目支出总预算27.31%，同比上年增加1,514.25万元，增长19.76%。主要是增加教研综合楼及大学生活动中心工程建设2,173.60万元、校区基础设施建设提升495.87万元、校区大型修缮经费832.12万元、实训专用设备购置577万元、教育信息化建设支出773万元、教学资源库及精品课程建设226万元，同比减少新校区二期建设资金等3,700万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收入总预算23,501.47万元，全部为一般公共预算拨款，其中：自治区本级经费拨款18,595.47万元，中央专项资金补助安排4,906万元。财政拨款支出总预算23,501.47万元，包括教育支出22,672.01万元、社会保障和就业支出374.90万元、卫生健康支出173.39万元、住房保障支出281.17万元。具体支出内容如下：

（一）教育支出22,672.01万元，占一般公共预算支出总预算96.47%，同比上年增加1,825.46万元，增长8.75%，主要是提前下达的中央和自治区专项教育经费增加；

（二）社会保障和就业支出374.90万元，占一般公共预算支出总预算1.60%，同比增加30.71万元，增长8.92%，主要是基本工资调整增加后相应的各项社会保缴费增加；

（三）卫生健康支出173.39万元，占一般公共预算支出总预算0.74%，同比上年增加14.20万元，增长8.92%，主要是基本工资调整后相应的事业单位医疗费增加；

（四）住房保障支出281.17万元，占一般公共预算支出总预算1.19%，同比增加23.03万元，增长8.92%，主要是基本工资调整后相应的住房公积金增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算拨款支出23,501.47万元，其中：基本支出11,033.30万元，项目支出12,468.17万元。具体支出预算如下：

高等职业教育支出22,672.01万元，其中基本支出10,203.84元，项目支出12,468.17万元。主要用于学院正常运转人员经费、公用经费基本保障，以及为保证事业发展所需要的中央和自治区给予的专项教育资金支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出374.90万元，全部是基本支出预算。主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出173.39万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出281.17万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出11,033.30万元，其中：

人员经费8,850.21万元，主要包括：基本工资2,339.07万元、津贴补贴4.05万元、绩效工资5,504.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费374.90万元、城镇职工基本医疗保险缴费173.39万元、其他社会保障缴费16.41万元、住房公积金281.17万元、退休费39.81万元、其他对个人和家庭的补助支出117.16万元。

公用经费2,183.09万元，主要包括：办公费63.77万元、印刷费33.24万元、水费386万元、电费690万元、邮电费105.71万元、差旅费175.53万元、维修（护）费209.47万元、专用材料费156.58万元、劳务费28万元、工会经费46.86万元、其他商品和服务支出287.93万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

广西水利电力职业技术学院2023年一般公共预算“三公”经费预算支出为0万元，同口径与2022年持平。具体如下：

1.因公出国(境)费支出0万元,与上年持平。

2.公务接待费0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费支出0万元。与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

广西水利电力职业技术学院2023年部门预算无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

广西水利电力职业技术学院2023年部门预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费预算安排情况

2023年事业单位相关运行经费2,183.09万元（一般公共预算支出），全部是基本支出预算。同比增加124.26万元，增加6.04％，主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。运行经费增加原因：2023年学生人数增加，生均拨款定额公用经费相应增加。

（二）政府采购预算情况

按照自治区财政厅《广西壮族自治区财政厅关于公布广西政府集中采购目录及标准（2020 年版）的通知》（桂财采〔2019〕72号）来编制政府采购预算，对符合政府采购目录和采购限额标准的项目，均列入政府采购预算。

2023年广西水利电力职业技术学院政府采购预算12,435.66万元。从资金来源的角度：一般公共预算拨款项目政府采购预算8,926.74万元，占全部采购金额的71.78%；纳入财政专户管理的收入安排的资金项目政府采购预算3,259.27万元，占全部采购金额的26.21%，单位资金安排的项目政府采购预算249.65万元，占全部采购金额2.01%。

从政府采购项目类型的角度看：集中采购2,288.11万元，占全部采购金额18.40%；分散采购10,147.55万元，占全部采购金额81.60%。从采购内容来看：货物类采购4,908.53万元，占全部采购金额的39.47%；工程类采购3527.35万元，占全部采购金额的28.36%；服务类采购3,999.46万元，占全部采购金额的32.17%。

（三）国有资产占用情况说明

2023年广西水利电力职业技术学院车辆编制数11辆，全部为事业单位编制数。车辆实有9辆，全部为一般业务用车。

2023年新增“三项”资产预算2,382.63万元，主要是计划增加2辆通勤客车77万元（中型客车1辆27.50万元、大型客车1辆49.50万元），均为财政专户管理资金安排；增加9台（套）实训设备、教学专用设备505.53万元；增加房屋建筑物购建1800.10万元，主要是教研综合楼及大学生活动中心工程。

第三部分：名词解释

   （一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   （二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   （四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   （五）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及车辆运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及车辆运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （六）事业单位相关运行经费：为保障事业单位正常运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西水利电力职业技术学院2023年单位预算报表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：2023年度预算项目绩效目标公开表

附件：广西水利电力职业技术学院2023年单位预算公开表